Jedan od najvažnijih pokazatelja stanja banke je likvidnost njenih resursa. Visoka razina ovog pokazatelja znači da je ova financijska institucija sposobna plaćati svoje obveze kako u tekućem tako iu budućim razdobljima. Kada padne likvidnost, a time i solventnost banke, potrebno je refinancirati. To znači da Centralna banka države mora izdvojiti dodatna sredstva zajedno sa zainteresiranim investitorima.
Osnove stabilnosti financijskog sustava
Zadatak svake središnje banke je pravovremeno uočiti vremenski jaz u likvidnosti banke, analizirati ga i, ako je potrebno, pronaći sredstva za njegovu likvidaciju. Refinanciranje je proces koji vam omogućuje:
- Osigurati kontinuitet namire u nacionalnom gospodarskom sustavu jamčeći likvidnost svake pojedine banke.
- Za kontrolu situacije na monetarnom tržištu sakorištenjem postavke kamatne stope.
Međutim, važno je razumjeti da refinanciranje nije stalan izvor dodatnog novca za financijske institucije. Središnja banka nije zainteresirana redovito podržavati financijsku instituciju u problemima. Stoga bi svaka banka trebala nastojati privući dodatna sredstva od novih klijenata i dioničara.
Osnovna načela kompetentnog refinanciranja
Da bi se osigurala stabilnost monetarnog sustava države, Centralna banka, prilikom davanja dodatnih sredstava drugim financijskim institucijama, treba se voditi sljedećim odredbama:
- Preliminarno postavljanje limita i obujma pozajmljivanja.
- Refinanciranje banaka treba biti u skladu s ciljevima odobrene monetarne politike.
- Potrebna financijska institucija mora biti oslobođena dugova prema Središnjoj banci i biti sposobna otplatiti zajam u budućnosti.
- Sigurno osigurana dodatna sredstva.
- Točan iznos zajma koji odgovara vrijednosti kolaterala.
- Stopa refinanciranja ne može biti niža od diskontne stope.
Vrste zajmova
Refinanciranje je posljednja prilika za većinu banaka. Središnjoj banci se obraćaju kada su svi drugi načini prikupljanja slobodnih sredstava već iscrpljeni, a dug prema kupcima i dalje ostaje. Postoje dvije glavne vrste kredita:regulatorne i specifične. Prvi su trajni financijski instrumenti i koriste se za kontrolu tržišta novca. Konkretni krediti služe za stabilizaciju situacija s nedostatkom likvidnosti u određenim bankama. Središnja banka također može koristiti REPO i SWAP operacije za reguliranje tržišta.
Funkcionalni mehanizam
Refinanciranje je proces koji izgleda ovako:
- Banka ima problema s solventnošću.
- Središnja banka analizira situaciju i donosi odluku o izdavanju zajma, na primjer, 10 milijuna dolara na godinu dana.
- Poslovna banka posuđuje novac svojim klijentima po višoj kamatnoj stopi od stope refinanciranja.
- Na kraju mandata vraća 10 milijuna uz nadoplatu središnje banke.
- Novac primljen kao rezultat ove operacije se redistribuira i povećava solventnost banke.
Središnja banka ne radi izravno sa stanovništvom, jer bi u ovom slučaju morala kontrolirati milijune malih zajmoprimaca. Stoga poslovne banke djeluju kao posrednici između njega i običnih ljudi.
Stopa refinanciranja
Prema Federalnom zakonu "O Središnjoj banci Ruske Federacije", Središnja banka može kreditnim institucijama osigurati dodatna sredstva na određeno razdoblje na povratnoj osnovi za rješavanje njihovih problema likvidnosti. Stopa refinanciranja je alat koji kontrolirakamate na depozite i kredite. Njegovo smanjenje je korisno za zajmoprimce, a štediše su lišene dijela prihoda. Refinanciranje Centralne banke provodi se po stopi utvrđenoj ili odabranoj na temelju tržišnih mehanizama.
Razmjer interesa
Prije 2010. maksimalni iznos koji je bio priznat kao rashod bio je jednak sljedećoj vrijednosti: stopa refinanciranja1,1 Sada je drugi množitelj povećan na 1,8 za posudbe u rubljama. Ako se jedan od pokazatelja promijeni tijekom trajanja ugovora o kreditu, potrebno je napraviti dvostruki izračun. Što se tiče ugovora u stranoj valuti, ovdje se ne koristi stopa refinanciranja. Maksimalna razina koja se može smatrati troškom je 15%.
Područja primjene i utjecaja
Refinanciranje banaka po određenoj stopi u Ruskoj Federaciji ima utjecaj ne samo na same financijske i kreditne institucije, već i na običnog građanina. Posebno se mogu razlikovati sljedeći slučajevi:
- Oporezivanje prihoda od kamata na depozite (prema Poreznom zakonu Ruske Federacije, stopa od 35% postavlja se iznad iznosa izračunatog na temelju stope refinanciranja).
- Izračunajte plaćanja za odgođeni novac koji se duguje zaposleniku (uključujući naknadu za godišnji odmor).
- Obračun kamata na porez ili naknadu (njegov postotak je tristoti dio utvrđene stope refinanciranja).
Proces kreditiranja od strane Centralne banke poslovnim bankama važan je regulator financijskog sustava države. O tome uvelike ovisi razvoj gospodarstva, budući da stanovništvonastoji povjeriti svoje resurse bankama samo ako su održivi.
